01
税务合规审查与风险评估
覆盖增值税、企业所得税、个人所得税、印花税等主要税种，核查发票流、资金流与合同流的一致性，梳理历史涉税风险事项并分级。
交付物
- 税务风险清单（含等级）
- 整改建议与时间表
TAX PLANNING
税务筹划
合法合规节税，让每一分钱都花在刀刃上
税务筹划的边界是「业务真实」。在这个前提下，选择合适的交易结构、政策适用与纳税时点，才是可持续的节税路径。我们把能做的和不能做的都说清楚。
- 6
- 大服务模块
- 9
- 项常用优惠政策
- 0
- 项灰色操作
COMMON PITFALLS
税务成本高的企业，问题往往不在税率上
以下情形在实际项目中反复出现。它们通常不会立刻造成损失，但会在融资、重组或申报环节集中爆发。
-
不知道自己能不能享受优惠
高新技术企业、研发费用加计扣除、小型微利企业优惠都有明确条件，很多企业符合条件却从未申报，或者申报了却不符合条件。
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研发费用归集不规范
研发投入真实发生，但没有立项文件、没有辅助账、人员与工时分不清，导致加计扣除无法落地，或者落地后经不起核查。
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股权交易环节税负失控
股权转让与分红环节缺少事前测算，同一笔交易不同路径的税负差异可能很大。
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跨区域政策用不上
分支机构、迁移、业务分拆都涉及区域政策差异，没有事前测算就调整，容易改完发现税负更高。
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股东个人税负被忽略
只算了公司的税，没算股东分红与股权激励的个税，到手收益与预期差距大，方案推进阻力大。
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历史瑕疵没有处理
少缴、漏缴、发票不合规等历史问题长期挂着，在融资尽调或稽查环节集中暴露。
COMPLIANCE BOUNDARY
我们的合规底线
税法允许企业在多种合法安排中选择对自己更有利的一种，但不允许脱离业务实质。以下两栏是我们对每一条方案的自我约束。
我们做什么
- 梳理业务真实性并推动票据合规化
- 逐条比对政策适用条件与自身情况
- 量化测算各方案税负并出具比较说明
- 协助完成申报、备案与资料留存
- 持续跟踪政策变化与资格维护要求
我们不做什么
- 虚开发票或「买票」冲减成本
- 虚构业务与合同以改变交易性质
- 依赖无实质经营的空壳主体套利
- 承诺「包过」或「零风险」
- 出具没有测算依据的筹划意见
SERVICE MODULES
服务内容详解
每个模块都对应明确的交付物。只出结论不给文件的方案，落不了地。
02
税收优惠政策申请
高新技术企业认定、研发费用加计扣除、小型微利企业优惠适用性测算，以及技术转让与技术开发免征增值税的适用判断。
交付物
- 优惠适配清单
- 申报材料清单
- 研发费用归集体系
03
股权转让与分红税务优化
比较先分配后转让与直接转让等不同路径的税负，分析法人股东与自然人股东在转让与分红环节的成本差异。
交付物
- 转让税务测算表
- 路径比较说明
04
跨区域税务筹划
对京津冀、长三角、大湾区等区域的政策差异做对比，测算设立分支机构、迁移主体或分拆业务的税负影响。
交付物
- 跨区域税负对比表
- 落地路径与风险提示
05
个人所得税筹划
股东分红个税、股权激励个税（含递延纳税政策的适用条件）、全年一次性奖金计税方式的选择与测算。
交付物
- 个税测算表
- 激励工具税务比较
06
税务争议协调与应对
协助准备涉税事项的情况说明与佐证材料，设计自查补报方案，在争议阶段提供沟通与协调支持。
交付物
- 情况说明与资料清单
- 自查补报方案
HOW IT WORKS
合规审查怎么做
所有税务方案的共同前提是业务真实。我们从三个交叉点开始核对。
为什么要画出这张图
股权结构、流转路径这类东西，写十页文字都不如画一张图。方案讨论阶段我们会先把结构画出来， 逐条确认每个层级的持股、表决权与纳税义务，确认无误之后再进入文件起草。
- 发票内容与合同约定不一致，是稽查中最高频的问题来源。
- 资金流向与交易主体不匹配（例如由第三方代收代付），容易引发对业务真实性的质疑。
- 时间差异需要注意：先开票后收款、跨期确认收入等情形要留有合理说明与凭证。
- 我们的合规审查按这三个交叉点逐笔核对，输出风险清单与整改建议，而不是只出一份结论。
WORKFLOW
服务流程
每一步都有明确的输入、输出与验收标准。
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STEP 01
税务诊断
全税种健康检查，输出风险清单与政策适用性初判。
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STEP 02
政策匹配
逐条比对政策条件，区分「已符合」「可争取」「不适用」。
-
STEP 03
方案设计
设计可选路径并逐项测算税负与现金流影响。
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STEP 04
落地执行
协助申报、备案、账务调整与资料留存。
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STEP 05
持续跟踪
跟踪政策变化与资格维护节点，防止优惠中断或失效。
DELIVERABLES
交付物清单
以下文件在项目结束时一并交付，企业可以直接归档、对外提供或作为后续更新的基础。
交付物清单会随工作范围最终确认，以合同约定的工作说明书为准。
- 全税种税务风险清单（含风险等级与整改建议）
- 税收优惠适用性对照表
- 研发费用归集体系与研发支出辅助账
- 股权交易税负测算对比表
- 跨区域税负对比与落地方案
- 个人所得税测算表
- 申报与备案材料清单
- 政策与资格维护月度跟踪表
POLICY CHEATSHEET
常用税收优惠政策速查
以下为公开渠道整理的常见政策口径（整理时间：2026 年 9 月）。政策会调整，具体适用请以最新文件与主管税务机关口径为准。
| 政策 | 适用条件（摘要） | 优惠内容 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 小型微利企业所得税优惠 | 年应纳税所得额不超过 300 万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元 | 减按 25% 计入应纳税所得额，按 20% 税率缴纳，实际税负 5% | 执行至 2027 年 12 月 31 日 |
| 高新技术企业优惠 | 符合《高新技术企业认定管理办法》规定条件 | 企业所得税减按 15% 税率征收 | 作为长期制度执行，资格期内需按要求维护 |
| 研发费用加计扣除 | 查账征收且能准确归集研发费用的居民企业（烟草制造、住宿餐饮、批发零售、房地产、租赁和商务服务、娱乐业除外） | 未形成无形资产的按实际发生额 100% 加计扣除；形成无形资产的按成本 200% 摊销 | 作为长期制度执行 |
| 小规模纳税人增值税免征 | 月销售额不超过 10 万元（季度不超过 30 万元） | 免征增值税（仅限开具普通发票部分） | 执行至 2027 年 12 月 31 日 |
| 小规模纳税人征收率优惠 | 应税销售收入适用 3% 征收率的部分 | 减按 1% 征收率征收 | 执行至 2027 年 12 月 31 日 |
| 技术转让与技术开发免征增值税 | 提供技术转让、技术开发及与之相关的技术咨询、技术服务 | 免征增值税 | 财税〔2016〕36 号，作为长期制度执行 |
| 先进制造业增值税加计抵减 | 列入各省先进制造业企业名单的一般纳税人 | 按当期可抵扣进项税额加计 5% 抵减应纳增值税 | 执行至 2027 年 12 月 31 日 |
| 个体工商户个人所得税减半 | 年应纳税所得额不超过 200 万元的部分 | 减半征收个人所得税，可与其他个税优惠叠加 | 执行至 2027 年 12 月 31 日 |
| 全年一次性奖金计税 | 符合规定的居民个人取得的全年一次性奖金 | 可选择单独计税方式 | 执行至 2027 年 12 月 31 日 |
口径整理时间：2026 年 9 月。税收政策会随文件更新而调整，上表为便于理解的摘要， 不构成税务意见；具体适用请以最新政策文件与主管税务机关口径为准。我们在出具方案时会逐条附上依据条款。
WHO IT IS FOR
适用场景
以下情形通常意味着需要做一次系统的梳理，而不是就单个问题打补丁。
- 研发投入持续增长但从未申报加计扣除的科技企业
- 准备申报或已取得高新技术企业资格的企业
- 计划进行股权转让、增资或引入投资人的企业
- 存在历史发票、账务或申报瑕疵需要处理的企业
- 在多个区域设有分支机构或考虑迁移主体的企业
- 有股权激励计划、需要同步测算个税成本的企业
WHY US
我们的做法有什么不同
同一件事，做法不同，结果差别很大。
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先诊断，再谈方案
没有诊断数据就谈「降多少税」没有意义。先出风险清单与适用性判断，再定方案与报价。
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合规是不可交易的底线
不参与虚开发票、不设计虚假交易、不依赖无实质经营的空壳套利。方案要经得起税务机关问。
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每个结论都有测算
方案比较表把各条路径的税负、时点、现金流影响逐项算出来，企业自己就能判断。
CASE STUDIES
相关案例
覆盖科技、餐饮、贸易、文创、制造等行业的服务案例。
FAQ
常见问题
把最常被问到的问题写在这里，省掉一次电话的时间。
不是。筹划是在业务真实的前提下，选择合适的交易结构、政策适用与纳税时点；避税往往依赖扭曲业务实质，短期看似省了钱，最终风险和补缴成本都由企业承担。
关键看两点：是否属于负面清单行业，以及能否准确归集研发费用。我们会先做适用性判断，再决定是否需要搭建研发辅助账体系。
需要维护。资格有效期内要按要求填报年度发展情况报表，并持续满足科技人员占比、高新技术产品收入占比等条件。出现重大变化未报告，可能影响资格。
需要先做诊断。同一行业、不同规模与不同结构的企业，税负差异很大。没有可比数据就谈「降多少」没有意义，这也是我们坚持先诊断后报价的原因。
方案以业务真实、票据合规为前提，并保留完整的判断依据与测算过程。必要情况下可以主动与主管税务机关沟通确认口径，把不确定性前置解决。
合规审查类通常按月推进；政策申请类取决于申报与认定周期；结构调整类需要结合工商与税务变更的节奏安排。
不能。任何对具体比例的承诺都不具备可靠性。我们提供的是可测算、可解释的方案与依据，以及每一项测算所依据的政策条款。
还有其他问题？ 直接问顾问 或致电 4000-989-866
先做一次税务筹划诊断
税务筹划的边界是「业务真实」。在这个前提下，选择合适的交易结构、政策适用与纳税时点，才是可持续的节税路径。我们把能做的和不能做的都说清楚。
- 24 小时内响应
- 信息严格保密
- 先诊断再报价